Gestionarea și monitorizarea finanțelor
Păstrează finanțele personale separat de cele ale afacerii.
Planificarea și monitorizarea finanțelor
Planificarea și monitorizarea financiară te ajută să anticipezi problemele și să le rezolvi la timp.
Planificare Financiară
Leagă planurile strategice și operaționale ale tuturor activităților
(vânzări, producție, aprovizionare, personal) și transpune-le în planuri
financiare. Astfel, afacerea învață din experiența trecută, își urmărește
obiectivele și ia decizii pe baza unor date actuale.
Planul de afaceri
Planul de afaceri este util în orice etapă: îți clarifică direcțiile de dezvoltare, te ajută să obții finanțare și să menții lichiditatea și te ferește de proiecte neviabile. Elaborează un plan de afaceri care să cuprindă planul strategic și cel operațional, să evalueze stabilitatea financiară și să identifice factorii care influențează veniturile și costurile.
Planul Financiar
Un plan financiar este o investiție în securitatea pe termen lung a afacerii. El cuprinde obiectivele, planificarea și bugetarea fluxului de numerar.
Completează planul cu situații financiare prognozate și cu proiecții de vânzări în trei scenarii: de bază (cel mai probabil), optimist și pesimist – de regulă, ±10% pentru principalii factori financiari, în funcție de cât de sensibili sunt aceștia. Pornește de la rezultatele medii din trecut.
Planul trebuie să descrie obiectivele, strategiile, planurile de acțiune, alocarea resurselor, veniturile preconizate și categoriile de cheltuieli. Dacă îți lipsesc resurse, arată într-un plan cum le vei acoperi. Nu confunda planul financiar cu situațiile financiare: planul conține estimări, nu rezultate reale.
Monitorizarea activității comerciale
Bugetarea și raportarea financiară sunt procese esențiale. Monitorizarea înseamnă să compari regulat rezultatele reale cu planurile și cu bugetele și să iei măsuri pentru a corecta abaterile.
- Bugetele sunt un instrument pentru a comunica obiectivele și a urmări progresul.
- Compară lunar rezultatele reale cu bugetul (pentru lună și cumulat de la începutul anului); investighează, explică și documentează abaterile semnificative.
- Folosite corect, bugetele te ajută să identifici rapid problemele și să verifici fiabilitatea rezultatelor lunare.
Analizează regulat performanța financiară și urmărește semnalele de avertizare timpurie ale dificultăților financiare.
Evidența financiară
O evidență contabilă corectă stă la baza deciziilor financiare și crește credibilitatea în fața investitorilor și a finanțatorilor. Ea îți permite să analizezi corect performanța, să-ți îndeplinești la timp obligațiile fiscale, să atragi investitori și să iei decizii mai bune. Ține evidența contabilă și fiscală conform Legii contabilității și raportării financiare nr. 287/2017, SNC și Codului fiscal.
Evidența contabilă manuală
Evidența manuală se ține pe hârtie, în registre, care se păstrează pe durata prevăzută de Indicatorul documentelor-tip și termenele de păstrare. Este o soluție doar pentru afacerile foarte mici, care nu pot folosi încă un sistem electronic.
Evidența contabilă digitală
Evidența electronică se poate ține în foi de calcul (de exemplu, Excel) sau, mai bine, într-un program de contabilitate dedicat sau pe o platformă online.
Evidența digitală este un pas important spre digitalizarea afacerii.
Păstrarea Documentelor
Păstrează documentele și rapoartele contabile într-un loc sigur –
registrele pe hârtie într-un spațiu protejat, iar cele electronice pe servere
securizate, cu copii de rezervă. Termenele de păstrare diferă după tipul
documentului: de exemplu, registrele contabile se păstrează 6 ani (iar în caz
de litigiu – până la rămânerea definitivă a hotărârii), iar registrele de
evidență a contractelor – 5 ani.
